2) Calculele ordinelor de plată

2) Calculele ordinelor de plată. Cererea de plată pre-resents un document de plată, care impune furnizorului cumpărătorului pentru plata unei anumite sume de acesta printr-o bancă pentru bunurile materiale livrate, lucrări, servicii prestate.

Secvența de operații pentru așezări pla-POIToc.htm cerințelor indicatorilor este prezentată în Fig. 3.

1. Navele furnizorul valorile materiale pentru clienți sau prestează o muncă sau oferă serviciile sale pentru el.

2. Furnizorul trebuie să fie în trei exemplare și a cererii, împreună cu documentele de transport maritim o livrează la banca.

3. Banca va trimite cerința furnizorul băncii cumpărătorului.

4. Banca cumpărătorului trimite solicitarea de către plătitor (cumpărător).

5. La plata creanțelor către cumpărător este dat de 3 zile lucrătoare. În această perioadă, plătitorul acceptă sau cererea (de exemplu, sunt de acord să plătească), sau refuză să plătească integral sau parțial. Există reglementări bancare care stabilesc motivele respingerii. Plătitorul poate refuza să plătească întreaga sumă, în cazul în care nu există documente care confirmă transportul (în acest caz, cererea este găsit bestovarnym) expediate neordonată, de proastă calitate sau produse incomplete; face pe primele transporturi fără consimțământul cumpărătorului, nu este prezentat, cu prețuri concertate cu cumpărătorul. insuficiență parțială este posibilă în cazul produsului livrat a fost neordonată sau non-calitate sau produse incomplete sau parțial, ne-a pus, a permis o eroare aritmetică în calculul sumelor. Nerespectarea trebuie făcută în scris, în forma prescrisă. În acest caz, cerința împreună cu documentele de transport și OTKA Zoom a revenit la furnizor. Cu acordul plătitorului pune în jos suma de plată în cifre și cuvinte, aceasta asigură semnăturile persoanelor autorizate pentru a gestiona contul și ștampila pe toate cele trei exemplare și să livreze la bancă. Banca scrie pe valoarea cerințelor-TION din contul de decontare al plătitorului și se întoarce la el a treia ekzemp documentul LNR, împreună cu un extras de cont. Primul exemplar rămâne cu banca în documentele zilei.

6. Banca furnizor a trimis o notificare de plată de către cerințele cumpărătorului cu o a doua copie a acestui document.

7. Banca va credita suma furnizorului de plată către furnizorul de cont.

Figura 3. Schema de calcul cererilor de plată

Posibil că furnizorul trimite o cerere direct către cumpărător. În acest caz, diagrama de flux de lucru este prezentat în Fig. 4.

Figura 4. Calcule Schema în direcția înainte a cererii de plată anterioare

3) Calculele scrisori de credit. Acreditivul este un cumpărător de încărcare-bancar al unei bănci să plătească furnizorului calculat Documentația, ați adus de către un furnizor, sub rezerva anumitor condiții specificate în credit TION.

Secvența plăților de comision prin scrisoare de credit este prezentată în Fig. 5

1. În conformitate cu termenii stabiliți în contract, Pook-Patel ar trebui să deschidă o scrisoare de credit în favoarea furnizorului. Pentru a face acest lucru, cumpărătorul transmite declarația băncii privind deschiderea unei scrisori de credit pentru o anumită sumă. Banca pe baza acestei declarații elimină banii din contul clientului și să le contabilizeze într-un cont special.

2. Banca cumpărătorului trimite un ordin de bancă pentru furnizorul acoperirii de credit.

3. Banca va notifica furnizorului clientului său că scrisoarea de credit în favoarea sa.

4. Navele furnizorul valorile materiale, efectuează muncă sau prestează servicii în cadrul contractului.

5. În același timp, furnizorul oferă condiții adecvate set ak-kreditiva a documentelor băncii sale.

6. Banca va transfera furnizorul de fonduri cu o scrisoare de credit în contul clientului.

Figura 5. Document Schema cu scrisori de credit

Astfel, banca cumpărătorului deschide o scrisoare de credit. El a numit-INDICĂ banca emitentă. banca furnizorului execută acreditate-TIV - face plăți către client, în favoarea căruia creditele deschise-ak, pe baza unui set de documente enumerate în scrisoarea de credit Island, iar când celelalte condiții ale scrisorii de credit. Este numit de către banca de executare.

Scrisoarea de credit este valabil pentru o anumită perioadă determinată în mediul său. Procedura de plăți, un set de documente care urmează să fie prezentate de către furnizor, calendarul de depunere și procedura de înregistrare a acestora, precum și alte condiții necesare pentru primirea banilor - toate acestea sunt stabilite în contractul de furnizare de bunuri (lucrări, servicii), încheiat între furnizor și cumpărător. Ak credite care urmează să fie deschise în condițiile specificate în contract.

Contractul specifică, de asemenea, denumirea băncii emitente, banca de executare și tipul de credit. Scrisori de credit poate fi acoperit și neacoperit. Acoperite de o scrisoare de credit se numește atunci când-de interior, care banca emitentă transferă bancar desemnat-de blând mijloace plătitor, luate din contul său de verificare sau de credit furnizate de banca anterioară. Când deschideți scrisoarea de credit la banca emitentă nu lista banii băncii nominalizate Nepo-acoperite, și îi dă dreptul de a scrie pe valoarea creditului din contul băncii emitente, descoperite de el în executarea bancar. Aceste bănci conturi deschise pentru fiecare alte atunci când stabilirea unor relații de corespondent. În consecință, a descoperit Accra ditiv pot fi deschise în prezența între banca emitentă și-supl relații de corespondent bancar. creditele utilizate mai des Ak-a acoperit, deoarece acesta poate fi deschis în orice bancă este-umple.

Conform cu o altă caracteristică a scrisorilor de credit sunt împărțite în revocabilă și bezot-zyvnye. O scrisoare revocabil de banca emitentă de credit poate anula sau modifica termenii acestuia fără acordul furnizorului, dacă este nevoie. O scrisoare de credit irevocabilă nu poate fi en-nulirovan, iar termenii săi nu poate fi schimbată fără acordul box-jaret, în favoarea căruia scrisoarea de credit.

Calculele cu furnizorul desemnat banca poate fi făcută numai pe durata scrisorii de credit și numai în cazul în care furnizorul reprezentarea SRI a setului complet al documentelor specificate în Acreditate-tive și executate în conformitate cu cerințele din scrisoarea de credit și scrisoarea de subiect de credit celorlalte condiții. Atunci când nerespectarea-SRI a cel puțin una dintre condițiile de plată a scrisorii de credit nu poate fi efectuată.

După expirarea scrisorii de credit este închisă. Base-închiderea acestuia pentru scrisoarea de credit este, de asemenea, un eșec al beneficiarului fondurilor Denezh-guvernamentale de la utilizarea în continuare a scrisorii de credit sau scrisoare de analiză a creditului de către plătitor. Suma neutilizată a scrisorii de credit bancar rechislyaetsya ne-platitor, care înrolează în contul din care listează. În timp util Notă bancă EMP-marchiza de închidere a scrisorii necesare.