Gestionarea operațională a finanțelor

Acest articol lipsesc referințele bibliografice la sursele de informații.

management financiar operativ - un set de mijloace organizatorice, metodologice și tehnologice pentru a asigura organizarea de gestionare a resurselor financiare pe termen scurt (1 zi la 1 lună) și furnizarea actuală a operațiunilor financiare. Spre deosebire de sistemul operațional de management financiar al bugetului este de planificare pentru plăți în formă mai detaliată (de către contrapartidă și scopul plății) și utilizează perioade de planificare detaliu mult.

Scopul principal al sistemului - furnizarea de lichidități pe termen scurt a organizației. Principalul instrument - calendarul de plată (planul podnevny de încasări și plăți, cu o perioadă minimă - 1 zi).

Încasările și plățile sunt planificate pe baza cererilor, divizărilor, clienții au format. După verificarea conformității cu limitele stabilite, a declarat plățile sunt incluse în calendarul de plată. cantități echilibrate de încasări și plăți calendarul de plată este baza pentru formarea de plată de registru și se transferă spre executare.

Una dintre caracteristicile calendarului de plată este actualizarea constantă. În cazul unui deficit de fonduri pentru a satisface toate cererile primite, plățile utilizate variind de norme în funcție de tipul și nivelul lor de prioritate. Proceduri și metode de management financiar operaționale sunt reglementate de Regulamentul privind gestiunea financiară și procesul operațional al regulamentelor.