Completarea declarațiilor privind TVA

Linii de retur Explicație TVA (foaie de acoperire)

Numărul de ajustare: în cazul în care declarația de chirie pentru perioada, pentru prima dată, apoi pune 0 - -. dacă ați renunța rafinat (declarație corectivă) - a pus numărul de serie de ajustări (1 - -. în cazul în care prima ajustare 2 - -. în cazul al doilea, etc.)

Perioada fiscală (cod): 21 - primul trimestru, 22 - al doilea trimestru, 23 - al treilea trimestru, 24 - al patrulea trimestru

Disponibil la autoritatea fiscală (cod) - devenind primele patru cifre ale CPT

Amplasarea (contabilitate) - a pus întotdeauna 400

Liniile de retur Explicație TVA (Etapa 1)

Codul OKATO - este luat din buletinul informativ al Rosstat

Codul de clasificare Buget (CSC) - 18210301000011000110

Linia 030 - este umplut cu organizații care au dreptul de a nu percepe TVA la vânzarea (de exemplu, organizațiile care utilizează sistemul simplificat de impozitare), dar cu toate acestea îl creditează.

Linia 040 - umplut, în cazul în care, la sfârșitul trimestrului organizației este obligat să plătească TVA la buget. În absența operațiunilor de export această linie este egală cu linia 230, secțiunea 3

Linia 050 - umplut, în cazul în care, la sfârșitul trimestrului organizației au apărut la rambursarea TVA-ului de la buget. În absența operațiunilor de export această linie este egală cu linia 240, secțiunea 3

Descifrarea liniile din decontul de TVA (secțiunea 3)

String 010-040 - ar trebui să fie finalizată în cazul în trimestrul curent, am fost de transport maritim cumpărătorului sau valoarea serviciilor prestate. În coloana „baza de impozitare“, indică valoarea proprietății (servicii) fără impozit

Șirul 070 - umplut în cazul în trimestrul curent, am primit un avans de la cumpărător. În coloana „Baza fiscală“ indică valoarea avansului

Rând 090 și 110 - ar trebui să fie finalizată în cazul în trimestrul curent, ne-am primit de la furnizorul de servicii (valoarea) în ceea ce privește avansul plătit anterior pentru el. Aceasta specifică valoarea TVA-ului, pe care le-am acceptat anterior pentru deducere din acest avans

Linia 120 rânduri = + 040 + 010 070 string 090 string

Linia 130 - umplut în cazul în care trimestrul curent am primit de la valoarea furnizorului (servicii). Cererile trebuie să fie primite de factura furnizor.

Linia 150 - se completează în cazul în care trimestrul curent, vom plăti furnizorului un avans

Șirul 200 - umplut în cazul în trimestrul curent, am livrat către clienți sau valoarea serviciilor prestate în ceea ce privește anterior primit plata în avans. Aceasta specifică valoarea TVA-ului pe care am acumulat anterior acest avans.

Linia 220 + 130 = 150 string string 200 string +

Linia 230 = linia 120 - se obține linia 220 dacă 0 Br. sau mai mult. Această sumă merge la linia 040 din secțiunea 1

Linia 240 = linia 120 - se obține linia 220 dacă mai puțin de 0 freca. Această sumă se duce la linia 050 din secțiunea 1