FCS România și Serviciul Fiscal Federal din România - organismele de control valutar

temei juridic și principiile de reglementare valutară și de control valută în Federația Rusă;

competențe de reglementare valutară;

drepturile și obligațiile rezidenților de schimb valutar și nerezidenți în ceea ce privește proprietatea, utilizarea și eliminarea obiectelor de valoare în valută și titluri de valoare pe territoriiRumyniyai în străinătate;

drepturile și îndatoririle controalelor de schimb valutar și a agenților de control valutar.

Aceste schimbări au condus la o ajustare a textului Legii № 173-FZ. Modificările afectate trei articole. Cele mai multe dintre ele sunt de natură tehnică, deoarece eliminarea Rosfinnadzor nu înseamnă că statul a refuzat să îndeplinească funcțiile și controalele care sunt angajate în acest serviciu.

În același timp, Banca România au dreptul de a monitoriza punerea în aplicare a operațiunilor de schimb valutar nu sunt numai instituții de credit, dar și instituții financiare non-credit.

Pentru a facilita compararea normelor vechi și noi, le-am adus la masa.

Tabel. modificări ale legislației privind transferul funcțiilor de control de schimb valutar

Partea 6 din articolul 20

Băncile autorizate au trecut pentru a obține un pașaport electronic tranzacții organisme și agenți de control valută în modul stabilit de către Banca Centrală a Federației Ruse. Termenul certificatului de tranzacție nu poate depăși trei zile lucrătoare de la data certificatului de tranzacție cu o bancă autorizată

Băncile autorizate au trecut pentru a obține un pașaport electronic de tranzacții autoritățile de control valută în modul stabilit de către Banca Centrală a Federației Ruse. Termenul certificatului de tranzacție nu poate depăși trei zile lucrătoare de la data certificatului de tranzacție cu o bancă autorizată

Partea 3 al articolului 22

agenții de control valută sunt bănci și băncile care nu sunt autorizate ale participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare, precum și de stat Corporation „Băncii pentru afaceri economice și externe (Vnesheconombank)“, autoritățile vamale și autoritățile fiscale autorizate

Agenți de control valutar sunt bănci și bănci care nu sunt autorizate ale participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare, precum și de stat Corporation autorizat „Banca pentru Dezvoltare și Afaceri Economice Externe (Vnesheconombank)“

Partea 4 din articolul 22

Monitorizarea punerii în aplicare a operațiunilor de schimb valutar de către instituțiile de credit Banca Centrală

Partea 5 din articolul 22

Monitorizarea punerii în aplicare a operațiunilor valutare de către rezidenți și nerezidenți, care nu sunt instituții de credit, care efectuează în competența organelor federale ale puterii executive, este un organism de control al schimbului și agenți de control valutar

coordonarea PravitelstvoRumyniyaobespechivaet a activităților în domeniul controlului valută al organismelor federale executive, care sunt organele și agenții controlului valutar, precum și interacțiunea lor cu Banca Centrală a Federației Ruse

PravitelstvoRumyniyaobespechivaet interacțiune a autorităților vamale și fiscale ca agenți de control valută cu Banca Centrală a Federației Ruse.

interacțiunea bankRumyniyaosuschestvlyaet Central cu alte organisme de control valutar, precum și coordonează interacțiunea dintre băncile autorizate și băncile non-autorizate ale participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare ca un agent de control al monedei cu organele de control valutar și a altor agenți de control valută în schimbul de informații în conformitate cu legislația rusă.

Băncile autorizate ca agenți de control al schimburilor valutare transmit autorităților vamale și fiscale pentru a-și îndeplini sarcinile lor ca agenți de informații de control de schimb valutar în măsura și în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse, cu excepția cazurilor prevăzute la punctul 13 al articolului 23 din Legea № 173-FZ

Guvernul România va asigura coordonarea activităților în domeniul controlului valutar al organelor federale ale puterii executive, este un organism de control valutar, precum și interacțiunea lor cu Banca Centrală a Federației Ruse

interacțiunea bankRumyniyaosuschestvlyaet Central cu alte organisme de control valutar, precum și coordonează interacțiunea dintre băncile autorizate și băncile non-autorizate ale participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare ca agenți de control valută ale autorităților de control de schimb valutar în schimbul de informații în conformitate cu legislația rusă.

băncile autorizate ca agenți de control de schimb valutar este transmis de către organele federale ale puterii executive, este un organism de informații de control de schimb în măsura și în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse, cu excepția cazurilor prevăzute la punctul 13 al articolului 23 din Legea № 173-FZ

Partea a 3-a articolului 23 alineatul

Ordinea de prezentare de către rezidenți și nerezidenți care susțin documentare și informare în punerea în aplicare a agenților de control al valutei tranzacțiilor de schimb valutar este stabilit:

1) pentru a reprezenta agenții de control de schimb valutar, cu excepția băncilor autorizate și participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare, - Guvernul Federației Ruse;

2) pentru transmiterea către băncile autorizate și participanții profesioniști la piața valorilor mobiliare - Banca Centrală a Federației Ruse

Ordinea de prezentare de către rezidenți și nerezidenți care confirmă

documente și informații pentru tranzacțiile valutare este stabilit:

1) pentru a reprezenta organele federale ale puterii executive autorizate PravitelstvomRumyniya- RF Guvernului;

2) pentru a reprezenta agenții de control de schimb valutar - Banca Centrală a Federației Ruse

Punctul 6 din partea 5 al articolului 23

Aceleași documente sunt rezidente și nerezidente unitate de control de schimb agent de control de schimb organism autoritate de control de schimb al unității teritoriale de control de schimb agent teritorial direct, documentele corespunzătoare revendicate o dată și nu poate fi supus din nou pentru a schimba datele specificate în documentele depuse

Aceleași documente sunt rezidente și nerezidente unitate de control de schimb agent de autoritate de control de schimb de control de schimb agent teritorial direct documentele corespunzătoare revendicate o dată și nu poate fi supus din nou pentru a schimba datele specificate în documentele depuse

Partea 8.2 din articolul 23 alineatul

Prezentarea și transmiterea documentelor și informațiilor unui agent de control valută către un alt agent de control al valutei în măsura și în modul descris la punctele 13 - 16 din articolul 23, nu constituie o încălcare a comercial, bancar, fiscal și alte secrete protejate prin lege, precum și încălcarea obligației de a asigura confidențialitatea cu privire la alte informații care au devenit cunoscute pentru agenții de control valută în exercitarea atribuțiilor lor

Prezentarea și transmiterea documentelor și a agenților de informații de control valută de către autoritățile vamale și fiscale și vamale și autoritățile fiscale ale agenților de control de schimb valutar în măsura și în modul descris la punctele 13 - 16 din articolul 23, nu constituie o încălcare a comercial, bancar, fiscal și alte secrete protejate prin lege, și de asemenea, o încălcare a cerinței de a asigura confidențialitatea în ceea ce privește alte informații care au devenit cunoscute de autoritățile vamale și fiscale și a agenților de control valută în exercitarea atribuțiilor lor

Partea 13 din articolul 23

Băncile autorizate și corporație de stat „Banca pentru Dezvoltare și Afaceri Economice Externe (Vnesheconombank)“ ca agenți de control de schimb valutar este transmis de către autoritățile vamale și fiscale, la cererea acestora pentru punerea în aplicare a controlului monetar efectuate de tranzacții rezidenți valutare, deschiderea și întreținerea de conturi disponibile pentru a le copii ale următoarelor documente certificate în mod corespunzător de:

1) documentele de identificare a unui individ;

2) un document cu privire la înregistrarea de stat a unei persoane în calitate de întreprinzător individual;

3) un document cu privire la înregistrarea de stat a persoanei juridice - rezidente;

4) documente (proiecte de documente), care constituie baza pentru efectuarea operațiunilor de schimb valutar, inclusiv contracte (acorduri, contracte), precum și modificări și amendamente (sau) pentru a le;

5) documente care confirmă transferul de bunuri (lucrări, servicii), informații și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv drepturile exclusive asupra acestora;

6) documentele întocmite și emise de instituțiile de credit, inclusiv situațiile de supraveghere bancară, extrase de cont;

7) tranzacția pașaport;

8) Declarația vamală

În scopul de a pune în aplicare controale de schimb valutar pentru rezidenții efectuate tranzacții valutare, de deschidere și de întreținere a conturilor băncilor autorizate și de stat Corporation „Banca pentru Dezvoltare și Afaceri Economice Externe (Vnesheconombank)“ ca agenți de control al schimburilor valutare transmit autorităților vamale și fiscale la solicitarea acestora disponibile

la dispoziția lor copii legalizate ale documentelor în mod corespunzător, cu condiția ca documentele solicitate sunt incluse în lista de documente

prevăzute în partea 4 din articolul 23 alineatul