Descoperirile de cont și tipurile sale - Standard, din față, sub incasarii, descoperit de cont tehnic

Descoperirile de cont - este furnizarea de către debitor cu fonduri prin creditarea contului său bancar de verificare, în limita stabilită, cu eșecul sau absența contului de numerar, în scopul plății documentelor de decontare.

În cuvinte simple despre descoperire de cont bancar se poate spune acest lucru - este un termen scurt, în mod constant revolving de credit, care poate beneficia de companie sau antreprenor care apar periodic, nevoi temporare, pe termen scurt pentru numerar suplimentare pentru plăți. Acest credit este rambursat în mod automat de la Banca a format restul fondurilor clienților în contul său în dimineața fiecărei zile. De exemplu, în prima zi a clientului emite o descoperire de cont pentru a doua zi pe cheltuiala de bani primite și deja în dimineața zilei de-a treia zi din cauza fonduri de împrumut acumulat a fost rambursat.

Caracteristici creditele overdraft

Acest tip de împrumut, are propriile sale caracteristici, care sunt după cum urmează:

împrumutat cel puțin o dată într-o lună calendaristică este obligat să restituie integral datoria existentă pe descoperit de cont prin transferarea banilor în contul dvs. de verificare. În acest caz, la data scadenței, creditarea contului debitorului se efectuează.
rambursarea automată de zi cu zi a creditului în valoarea soldului creditor al contului de decontare a debitorului, care este format la sfârșitul fiecărei zile de tranzacționare (după toate plățile din contul curent). În timpul zilei, întârzieri în plata nu rate.
Dobânda se adaugă la datoria de împrumut real pe care primirea regulată a banilor reduce semnificativ datoria până la sfârșitul zilei și vă economisește cheltuieli cu dobânzile.

Tipuri de descoperire de cont

Banca oferă clienților săi următoarele tipuri de descoperit de cont:

descoperit de cont standard
descoperit de cont în avans,
overdraft sub incasarii,
descoperit de cont tehnic.

Condiții de descoperit de cont

Cerințele de la diferite bănci către clienți, atunci când se analizează posibilitatea de a acorda descoperit de cont poate varia. Dar condițiile aproximative de descoperit de cont în toate băncile este aproape identic și constau din următoarele cerințe:

clientul trebuie să aibă experiență în activitatea de bază cel puțin un an,
ar trebui să se bucure de serviciile Băncii pentru serviciile de decontare și de numerar pentru ultimele 6 luni, și au o valoare non-zero, cifra de afaceri pe contul curent (în plus față de descoperit de cont în avans)
valoarea minimă a fondurilor în contul în bancă (sau inscrierile la inkassiruemoy venituri) ar trebui să fie - nu mai puțin de trei (3) ori pe săptămână (sau 12 chitanțe pe lună) (cu excepția overdraft în avans)
contului dvs. de verificare a declarațiilor și / sau instrucțiuni neplătite (depozit № 2)

Pentru descoperit de cont persoane juridice trebuie să prezinte Băncii un pachet standard de documente pentru luarea în considerare a cererilor de credit pentru credite și mai mult:

Certificat de la banca în cazul în care conturile de decontare a clientului de afaceri de credit în ultimele luni (cel puțin 6-12 luni)
Certificat de la banca în cazul în care conturile de decontare a clientului, prezența / absența datoriilor la credite și numărul de depozit 2.

Pentru persoanele juridice de descoperire de cont tehnic trebuie să prezinte:

Cererea pentru furnizarea de overdraft tehnice, cu o descriere detaliată a operațiunii efectuate de către client, în urma cărora au de așteptat, intrările de numerar din contul curent (care indică data primirii)
O copie a contractului, ordinele de plată și alte documente, dovezi credibile (de estimare a băncii) a operațiunii specificate în cerere.

Limita Overdraft pentru fiecare persoană juridică calculată în mod individual în conformitate cu metoda de calcul a descoperit de cont. Pentru fiecare tip de descoperit de cont - metoda de calcul a limitei de descoperit de cont.

standard de descoperit de cont

overdraft Standard - oferit de Bancă Împrumutatului, în limita stabilită pentru executarea ordinelor de plată ale Imprumutatului și costurile asociate cu punerea în aplicare a acestora, precum și instrumentele de numerar ale Împrumutatului, în ciuda insuficienței sau lipsei de fonduri în cont.

Calculul limitei de descoperit de cont standard prin următoarea formulă:
L = T / 2
în cazul în care: L - Limita estimată de descoperit de cont; T - trunchiate cifra de afaceri de credit minim lunar pe contul clientului.

Cifra de afaceri trunchiat de credit minim lunar pe contul curent în clientul băncii se calculează după cum urmează:

din fiecare cifra de afaceri de credit lunar în contul curent în ultimele trei (3) luni complete deduse trei cele mai mari venituri în cursul lunii relevante. Calculul nu ia în considerare sumele împrumutului.
din viteza trunchiat care rezultă (3 luni), selectați luna cu cea mai mică cifra de afaceri, care este utilizat în calculele ulterioare.

descoperit de cont în avans

Overdraft avans furnizate clientului care satisface cerințele băncii, în scopul de a atrage (retur) l la decontare - serviciul de numerar la banca.

Calculul limitei Overdraft se efectuează în avans prin formula:
L = T (a) / 3
în cazul în care: L - Limita estimată de descoperit de cont; T (a) - trunchiat cifra de afaceri de credit minim lunar al contului curent al clientului, net al plăților viitoare privind rambursarea datoriilor la credite și plăți de dobânzi către băncile creditoare.

Cifra de afaceri trunchiat de credit minim lunar pe contul curent în clientul băncii se calculează după cum urmează:

a fiecărei luni din cifra de afaceri totală de credit pe contul curent în ultimele trei (3) luni complete deduse trei cele mai mari venituri în cursul lunii relevante. Calculul nu ia în considerare creditele primite de către creditor, precum și primirea de fonduri din conturile clienților în alte bănci,
din viteza trunchiat care rezultă (3 luni), selectați luna cu cea mai mica cifra de afaceri, se deduce din valoarea plăților viitoare ale clientului de a rambursa datoria la împrumuturi și plata dobânzii băncii creditoare pentru următoarele două luni. Valoarea rezultată este utilizată în calculele ulterioare.
o decizie cu privire la munca în continuare cu clientul în avans descoperit de cont este luată la expirarea termenului de o lună (30 de zile calendaristice).

Overdraft la plată în numerar

Overdraft la incaso pare clienții, care îndeplinește cerințele băncii, și nu mai puțin de 75% din cifra de afaceri a contului de verificare de credit, care este încasările în numerar inkassiruemaya (inclusiv cele depuse în contul de verificare de către client).

Calculul limitei de descoperit de cont pentru colectarea de numerar prin următoarea formulă:
L = I / 1,5
în cazul în care: L - Limita estimată de descoperit de cont; I - suma minimă lunară de numerar veniturile clientului

Volumul minim lunar de un venit inkassiruemoy trunchiată dat de clienții predat se calculează după cum urmează:

din fiecare sumă lunară de încasări în numerar din contul clientului pentru ultimele trei (3) luni complete deduse trei înscriere maximă de încasările în numerar în cursul lunii în cauză,
volumele rezultate încasărilor de numerar trunchiate selectate mai mic, care este utilizat în calculele ulterioare.

descoperit de cont tehnic

overdraft tehnice prezentate clientului, fără a ține cont de situatia sa financiara, decorat de contul plăților debitorului (vânzare / cumpărare de valută la bursa, pentru a reveni un depozit sau o altă chitanță garantată a contului clientului).

Calculul limitei overdraft prin următoarea formulă:
L = x 0,95 x Su K
sau
L = 0,95 x S
în cazul în care: L - Limita estimată de descoperit de cont; Su - suma de bani în valută, cu scopul de conversie; K - Cursul de schimb (rublă / valută), în ziua transferului de fonduri; S - suma încasărilor garantate în contul de client în următorii trei (3) zile. După ce a primit venitul estimat pe cont tehnic descoperit de cont client este închis.

Metodologia de calcul overdraftului în bănci diferite pot avea propriile lor caracteristici distinctive, dar principiul general rămâne același. Limitele de descoperit de cont standard descoperit de cont și descoperit de cont in avans sub incasarii revizuit de către bănci pe o bază lunară, luând în considerare schimbările în rezultatele afacerii clientului. Pentru a asigura respectarea limitei, pentru a calcula descoperit de cont poate fiecare contabil. Și totuși, pentru a crește limitele de descoperire de cont, fiecare contabil trebuie să poată controla fluxul de bani și de venituri, evitând singură plată mare. Plățile maxime, împărțite în mai multe medii, dacă este necesar.

Probleme Overdraft apărute în perioada împrumutului:

lipsa de experiență a concentrării de fonduri în contul curent de la o anumită dată, în vederea rambursării integrale a datoriei de descoperit de cont cel puțin o dată pe lună. Nu efectuați această descoperire de cont special, atrage după sine o revizuire a limitei de credit.
nu capacitatea de a regla fluxurile de numerar de la datele și sumele. Acest lucru duce la o scădere a limitei de descoperit de cont sau de creditare opri.
semnarea primului acord privind descoperit de cont, cu conditia transferului tuturor fluxurilor de numerar în bancă, mai degrabă decât o anumită parte, suficiente pentru creditarea ar putea împiedica mobilitatea fluxurilor financiare. Rezultatul financiar al acestui parteneriat, nu știi.